我区坚持以习近平总书记对审计整改工作的重要指示批示精神为指引，认真整改审计查出的问题，扎实做好审计“后半篇文章”。区政府强化政治责任担当，研究部署审计整改工作；各单位落实审计整改主体责任，抓好审计查出问题的整改；区审计部门按照区委、区政府工作要求，加强跟踪督促，推动审计整改到位。

　　一、2019年度区级预算执行和其他财政收支审计的总体情况 

　　2020年10月23日，区政府向区三届人大常委会第52次会议作了关于南沙区2019年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，报告了国家省和市重大政策措施落实情况、区级财政管理、部门预算执行和其他财政收支、财政专项资金、重点建设项目、民生资金等审计情况，涉及12个审计项目16个单位审计情况，审计查出主要问题涉及金额60 589.22万元。 

　　二、审计查出问题整改情况 

　　2019年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告列示问题38个，截至2020年12月底，已完成整改36个，持续推进整改2个，整改完成率94.74%，涉及金额56 885.13万元，修订和完善制度4份。

　　（一）财政管理审计查出问题整改情况

　　1.区级财政管理审计查出问题整改情况。涉及问题5个，其中4个问题已完成整改，1个问题持续推进整改中，涉及金额43 929.02万元。一是对国有土地收益基金未按规定计提问题，区财政局已补提国有土地收益基金38 567万元；二是车辆运行经费定额标准未及时调整问题，区财政局在2020年预算调整时，明确公务用车运行经费定额标准按20%比例进行压减；三是决算草案编制数据不准确问题，区财政局已调整决算草案数据；四是部分创业投资引导基金沉淀闲置问题，区财政局已收回存量资金1 400万元；五是区财政部分暂付款、暂收款连续挂账3年以上未及时清理问题，区财政局采取发函给相关单位核实挂账事由后按规定进行处理等方式进行整改，目前已清理挂账资金3 962.02万元，其余挂账资金继续清理中。

　　2.部门预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况。涉及问题11个，已全部完成整改，涉及金额179.16万元。一是非税收入征管方面，对未及时上缴非税收入问题，有关部门单位已上缴非税收入101.80万元；对未按规定追缴滞纳金问题，相关部门已按规定程序审批减免涉案企业的滞纳金，今后将按规定追缴滞纳金。二是工程项目管理方面，对未按设计图施工问题，相关部门督促施工单位按设计图落实回填砂工作，对项目管理单位和监理单位罚款共77.36万元，修订完善相关制度2份；对提前支付工程款问题，有关部门加快推进工程项目进度，项目工程量已达到拨款进度要求。三是政府采购方面，对未实行政府采购、未及时公示中标结果问题，有关部门通过加强政府采购管理，强化对采购文件的学习，促进财务人员提高业务水平等措施进行了整改。四是财务管理方面，对未达支付条件就支付服务款问题，有关部门今后加强支付管理，严格执行合同条款支付款项；对会计核算不规范问题，有关部门按规定完善了相关账务。

　　3.财政专项资金审计查出问题整改情况。涉及问题3个，已全部完成整改，涉及金额1 214.80万元。对不符合奖励条件的公交车发放补贴、未按规定程序调高2018年保险费规制成本标准、部分公交车折旧年限不符合规制成本标准规定3个问题，有关部门已收回多发放的补贴1 214.80万元。

　　（二）国家、省和市重大政策措施落实跟踪审计查出问题整改情况

　　涉及问题3个，其中2个问题已完成整改，1个问题持续推进整改中。一是未按规定向社会公告批准设立的5家民办学校章程问题，有关部门已统一公告了学校章程；二是1家民办学校设立审批资料把关不严问题，有关部门已督促相关企业提交了学校的验资报告；三是未按规定制定民办学校风险防范和应急处置机制问题，有关部门已制订了《广州市南沙区民办学校风险防控体系建设工作方案》，待广州市教育局通过后执行。

　　（三）重点建设项目审计查出问题整改情况

　　涉及问题9个，已全部完成整改，涉及金额11 550.59万元。一是基建程序及招投标方面，对未办理临时用地手续问题，有关部门已出具了用地证明材料；对招投标管理不规范问题，有关部门已发出整改通知书，并解除了全过程造价咨询合同。二是投资控制方面，对未按合同约定扣减方案设计费和人防工程监理服务费的问题，相关部门签订了补充协议扣减方案设计费和人防工程监理服务费；对工程项目设计单位出具工程概算滞后的问题，相关部门对相关合同的范本进行了优化，并制定了《勘察设计工作管理办法》，进一步规范设计的具体工作流程。三是分包程序不规范问题，相关部门已按合同约定对监理单位、施工单位罚款共2万元，并印发《分包管理内部工作指引》，规范项目分包管理工作。四是财务管理方面，对资金支付管理不规范的问题，相关部门今后严格按照相关规定和合同约定，办理资金支付申请手续；对会计核算不规范问题，相关部门已按规定将少记账的项目预付工程款11 550.59万元进行账务处理。

　　（四）民生资金审计查出问题整改情况 

　　1.扶贫资金审计。涉及问题4个，已全部完成整改，涉及金额11.56万元。一是扶贫资金管理使用方面，对超范围使用帮扶资金问题，相关村已将资金3万元退回县集中支付中心；对未按合同时间收取分红资金及违约金问题，相关村已收到分红资金和违约金8.56万元。二是扶贫工程项目管理不规范方面，相关部门今后将加强工程管理，严格执行工程基本建设程序。

　　2.区养老院运营资金使用情况专项审计调查。涉及问题3个，已全部完成整改。一是区养老院实际对外营运时间晚于计划时间近1年问题，相关部门与养老运营中标单位签订补充协议，将委托服务期延期，今后加强建设项目进度管理，确保项目按时竣工。二是运营服务单位未经许可转包食堂问题，目前养老院饭堂已由养老院运营服务单位自主经营，相关部门今后加强对有关转包行为的审核工作；三是未经同意使用“南沙区养老院”名义对外宣传问题，相关部门要求养老院运营单位将未经书面同意的相关宣传物品等下架并删除，今后发布广告或其他宣传物品中有提及政府部门或“南沙区养老院”的名称，须提交审核同意后才能发布。

　　下一步，审计部门将严格按照区委、区政府和区人大常委会对审计整改工作的要求，紧盯尚在整改的问题，继续加强跟踪检查，督促整改责任单位落实整改措施，确保整改到位。